Cartesian se querella contra BDO por no alertar del fraude contable en Pescanova
El fondo, que aspiró a tomar el control del consejo en la última junta, cifra en 24 millones las pérdidas derivadas de su inversión en la pesquera
El fondo norteamericano Cartesian Capital Group, que posee el 5% de
las acciones de Pescanova a través de Silicon Metals Holding, ha
presentado una querella en la Audiencia Nacional contra la auditora de
la pesquera, BDO. En la demanda acusan a esta sociedad de un delito
societario, falsedad documental, estafa, alteración de precios y de
abuso de información privilegiada. El fondo de inversión, que preside
Peter M. Yu, considera que BDO, como auditor de las cuentas de la
multinacional desde 2001, tenía que haber detectado las prácticas
contables irregulares de Pescanova. Por ello, considera a la auditora
corresponsable de la pérdida de su inversión en la empresa gallega, que
cuantifica en 24 millones de euros.
En opinión de Cartesian, representado por el despacho Cremades & Calvo Sotelo de Madrid, las cuentas anuales de Pescanova representaban una situación "diametralmente opuesta" a la realidad. "Estos informes" -prosigue la querella, a la que ha tenido acceso FARO- "quedaban especialmente reforzados cuando BDO, a través de las auditorias que iba realizando, presentaba una valoración positiva que reafirmaba el contenido de los mismos, creando una ficción de seguridad y estabilidad financiera que nunca fue tal".
La auditora forense de KPMG, que también menciona el texto de la querella, señala que BDO "tuvo acceso a los estados financieros individuales y consolidados (?) por lo que necesariamente tuvo acceso a los ajustes de consolidación y validó las cuentas anuales resultantes". Eso sí, el informe forense no achaca a BDO ninguna responsabilidad en el falseamiento de las cuentas, aspecto que Cartesian justifica por "cortesía profesional".
El fondo norteamericano resalta que el papel de la auditora fue el de "cooperador necesario" tanto en los delitos de falsedad documental, por los que están imputados varios directivos de la firma y su expresidente, Manuel Fernández de Sousa, como en el de "estafa de inversiones". "Todas las valoraciones anuales, con una mejora progresiva en el tiempo, han posibilitado a Pescanova obtener capital de inversión, financiación por parte de entidades de crédito o, en el caso que afecta a mi representado, haber realizado compraventas por un valor netamente superior al real", sostiene la demanda, firmada por el abogado Juan Ortiz Úrculo, que fue Fiscal General del Estado.
El texto presentado ante la Audiencia Nacional, donde se instruye el caso Pescanova, pide la imputación directa del presidente de BDO España, Alfonso Osorio, Peter Cook (socio gestor en España) y Santiago Sañé (que firmó las últimas cuentas anuales del grupo pesquero y su matriz). Llama la atención que cite a declarar como testigos, además de al propio Peter Yu y los administradores concursales, Senén Touza y Santiago Hurtado, al presidente de NCG Banco, José María Castellano. El motivo, que Cartesian adquirió el mayor parte de sus acciones en Pescanova cuando la antigua caja de ahorros (Novacaixagalicia) salió del accionariado. Argumenta la querella que, para entrar en la compañía gallega, se fió de los estados contables firmados por BDO.
La defensa
La auditora no ha tardado en replicar al fondo nortemericano. A través de una nota enviada a los medios, BDO incide en que "la labor de un auditor no consiste en la identificación de prácticas fraudulentas u operativas irregulares". BDO recuerda que hasta el momento no ha sido señalada ni "como cómplice, ni responsable de irregularidades" en las investigaciones realizadas sobre este caso y que no está imputada en ninguna de las causas abiertas.
La auditora no aparece señalada, asimismo, ni en el informe forense de KPMG ni en el concursal, elaborado por Deloitte. BDO considera que la querella "no prosperará" por carecer de "sustento legal".
En opinión de Cartesian, representado por el despacho Cremades & Calvo Sotelo de Madrid, las cuentas anuales de Pescanova representaban una situación "diametralmente opuesta" a la realidad. "Estos informes" -prosigue la querella, a la que ha tenido acceso FARO- "quedaban especialmente reforzados cuando BDO, a través de las auditorias que iba realizando, presentaba una valoración positiva que reafirmaba el contenido de los mismos, creando una ficción de seguridad y estabilidad financiera que nunca fue tal".
La auditora forense de KPMG, que también menciona el texto de la querella, señala que BDO "tuvo acceso a los estados financieros individuales y consolidados (?) por lo que necesariamente tuvo acceso a los ajustes de consolidación y validó las cuentas anuales resultantes". Eso sí, el informe forense no achaca a BDO ninguna responsabilidad en el falseamiento de las cuentas, aspecto que Cartesian justifica por "cortesía profesional".
El fondo norteamericano resalta que el papel de la auditora fue el de "cooperador necesario" tanto en los delitos de falsedad documental, por los que están imputados varios directivos de la firma y su expresidente, Manuel Fernández de Sousa, como en el de "estafa de inversiones". "Todas las valoraciones anuales, con una mejora progresiva en el tiempo, han posibilitado a Pescanova obtener capital de inversión, financiación por parte de entidades de crédito o, en el caso que afecta a mi representado, haber realizado compraventas por un valor netamente superior al real", sostiene la demanda, firmada por el abogado Juan Ortiz Úrculo, que fue Fiscal General del Estado.
El texto presentado ante la Audiencia Nacional, donde se instruye el caso Pescanova, pide la imputación directa del presidente de BDO España, Alfonso Osorio, Peter Cook (socio gestor en España) y Santiago Sañé (que firmó las últimas cuentas anuales del grupo pesquero y su matriz). Llama la atención que cite a declarar como testigos, además de al propio Peter Yu y los administradores concursales, Senén Touza y Santiago Hurtado, al presidente de NCG Banco, José María Castellano. El motivo, que Cartesian adquirió el mayor parte de sus acciones en Pescanova cuando la antigua caja de ahorros (Novacaixagalicia) salió del accionariado. Argumenta la querella que, para entrar en la compañía gallega, se fió de los estados contables firmados por BDO.
La defensa
La auditora no ha tardado en replicar al fondo nortemericano. A través de una nota enviada a los medios, BDO incide en que "la labor de un auditor no consiste en la identificación de prácticas fraudulentas u operativas irregulares". BDO recuerda que hasta el momento no ha sido señalada ni "como cómplice, ni responsable de irregularidades" en las investigaciones realizadas sobre este caso y que no está imputada en ninguna de las causas abiertas.
La auditora no aparece señalada, asimismo, ni en el informe forense de KPMG ni en el concursal, elaborado por Deloitte. BDO considera que la querella "no prosperará" por carecer de "sustento legal".
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